金融審判研究院 
做債，我們是認(rèn)真的
作者：初明峰、劉磊、張款款
來(lái)源：金融審判研究院（ID：jrspyjy）
裁判概述
案情摘要
1.云南教育基金會(huì)與富滇銀行股份有限公司某支行先后簽訂《定期協(xié)議存款合同書》：云南教育基金會(huì)將共計(jì)2500萬(wàn)元存入在富滇銀行股份有限公司某支行開(kāi)立的賬戶中，并辦理富滇銀行海源北路支行指定理財(cái)賬戶劃款，期限12個(gè)月；富滇銀行股份有限公司某支行負(fù)責(zé)確保上述資金的安全，并承擔(dān)法律責(zé)任及本金利息的損失賠償。
3.但存儲(chǔ)期限到期后，上述2500萬(wàn)元未能全額收回。基金會(huì)以富滇銀行股份有限公司某支行為被告提起民事訴訟，要求富滇銀行股份有限公司某支行承擔(dān)責(zé)任。
4.另查明：（2017）云01刑初200號(hào)刑事判決書認(rèn)定雷鈁虛構(gòu)事實(shí)，冒用銀行名義與被害單位簽訂合同，騙取被害單位的資金后以個(gè)人名義高息借款給他人，并用于自己購(gòu)買房產(chǎn)，進(jìn)行投資及還貸，其行為構(gòu)成合同詐騙罪。
爭(zhēng)議焦點(diǎn)
法院認(rèn)為
本案中，教育基金會(huì)已經(jīng)按照《定期協(xié)議存款合同書》的約定向其在富滇銀行海源北路支行開(kāi)立的一般結(jié)算賬戶中轉(zhuǎn)入2500萬(wàn)元，根據(jù)合同關(guān)于“一、特別承諾：2.教育基金會(huì)同意按富滇銀行海源北路支行指定賬戶轉(zhuǎn)入定期存款賬戶”及“二、協(xié)議存款金額及日期。教育基金會(huì)同意……辦理富滇銀行海源北路支行指定理財(cái)賬戶劃款”的約定，轉(zhuǎn)入資金的賬戶需由富滇銀行海源北路支行指定，故教育基金會(huì)按照富滇銀行海源北路時(shí)任行長(zhǎng)雷鈁的要求出具僅填寫金額并蓋章、未填寫收款人名稱的空白支票的行為系履行合同中的配合劃款義務(wù)。……。本案符合《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第六條規(guī)定情形，應(yīng)定性為以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛，一審、二審判決認(rèn)定本案為儲(chǔ)蓄存款合同糾紛有誤，本院予以糾正。
案例索引
相關(guān)法條
在出資人直接將款項(xiàng)交與用資人使用，或通過(guò)金融機(jī)構(gòu)將款項(xiàng)交與用資人使用，金融機(jī)構(gòu)向出資人出具存單或進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂存款合同，出資人從用資人或從金融機(jī)構(gòu)取得或約定取得高額利差的行為中發(fā)生的存單糾紛案件，為以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛案件。但符合本規(guī)定第七條所列委托貸款和信托貸款的除外。
以存單為表現(xiàn)形式的借貸，屬于違法借貸，出資人收取的高額利差應(yīng)充抵本金，出資人，金融機(jī)構(gòu)與用資人因參與違法借貸均應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。可分以下幾種情況處理：
1.出資人將款項(xiàng)或票據(jù)（以下統(tǒng)稱資金）交付給金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)給出資人出具存單或進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂存款合同，并將資金自行轉(zhuǎn)給用資人的，金融機(jī)構(gòu)與用資人對(duì)償還出資人本金及利息承擔(dān)連帶責(zé)任；利息按人民銀行同期存款利率計(jì)算至給付之日。
2.出資人未將資金交付給金融機(jī)構(gòu)，而是依照金融機(jī)構(gòu)的指定將資金直接轉(zhuǎn)給用資人，金融機(jī)構(gòu)給出資人出具存單或進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂存款合同的，首先由用資人償還出資人本金及利息，金融機(jī)構(gòu)對(duì)用資人不能償還出資人本金及利息部分承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任；利息按人民銀行同期存款利率計(jì)算至給付之日。
3.出資人將資金交付給金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)給出資人出具存單或進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂存款合同，出資人再指定金融機(jī)構(gòu)將資金轉(zhuǎn)給用資人的，首先由用資人返還出資人本金和利息。利息按人民銀行同期存款利率計(jì)算至給付之日。金融機(jī)構(gòu)因其幫助違法借貸的過(guò)錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)對(duì)用資人不能償還出資人本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任，但不超過(guò)不能償還本金部分的百分之四十。
4.出資人未將資金交付給金融機(jī)構(gòu)，而是自行將資金直接轉(zhuǎn)給用資人，金融機(jī)構(gòu)給出資人出具存單或進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂存款合同的，首先由用資人返還出資人本金和利息。利息按人民銀行同期存款利率計(jì)算至給付之日。金融機(jī)構(gòu)因其幫助違法借貸的過(guò)錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)對(duì)用資人不能償還出資人本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任，但不超過(guò)不能償還本金部分的百分之二十。
本條中所稱交付，指出資人向金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移現(xiàn)金的占有或出資人向金融機(jī)構(gòu)交付注明出資人或金融機(jī)構(gòu)（包括金融機(jī)構(gòu)的下屬部門）為收款人的票據(jù)。出資人向金融機(jī)構(gòu)交付有資金數(shù)額但未注明收款人的票據(jù)的，亦屬于本條中所稱交付。
如以存單為表現(xiàn)形式的借貸行為確已發(fā)生，即使金融機(jī)構(gòu)向出資人出具的存單、進(jìn)賬單、對(duì)賬單或與出資人簽訂的存款合同存在虛假、瑕疵，或金融機(jī)構(gòu)工作人員超越權(quán)限出具上述憑證等情形，亦不影響人民法院按以上規(guī)定對(duì)案件進(jìn)行處理。
實(shí)務(wù)分析
銀行支行或工作人員以銀行的名義對(duì)外出具存單或簽訂存款合同，吸收資金直接或間接交于用資人，約定出資人可取得高額利息的情形下，銀行和出資人間的合同行為是儲(chǔ)蓄合同？還是借貸合同？還是委托貸款、信托貸款合同行為？實(shí)務(wù)中存在不同認(rèn)定。從銀行角度看，上述三種合同關(guān)系的認(rèn)定，其責(zé)任程度逐漸降低，所以如何區(qū)別認(rèn)定其合同關(guān)系對(duì)于各方權(quán)益的維護(hù)有本質(zhì)意義。以存單為表現(xiàn)的借貸行為因規(guī)避國(guó)家有關(guān)貸款規(guī)模的限制，搞“體外循環(huán)”，有套取金融機(jī)構(gòu)信用、轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的嫌疑,實(shí)質(zhì)上形成了企業(yè)間借貸，應(yīng)認(rèn)定為違法借貸。在違法借貸中產(chǎn)生損失，三方當(dāng)事人應(yīng)根據(jù)過(guò)錯(cuò)大小承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。如果銀行希望最大限度的減輕自己的責(zé)任，應(yīng)當(dāng)舉證證明雙方存在委托貸款、信托貸款的約定。因此，提醒金融機(jī)構(gòu)在類似操作中，應(yīng)當(dāng)理解上述司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并據(jù)此保留交易中證據(jù)。一孔之見(jiàn)，僅供參考。
注：文章為作者獨(dú)立觀點(diǎn)，不代表資產(chǎn)界立場(chǎng)。
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